Steuerdschungel Rente: Wer 2025 in den Ruhestand geht, zahlt kräftig drauf

Die Rentenbesteuerung folgt einem komplexen System mit jährlich sinkenden Freibeträgen. Wer 2025 in Rente geht, muss bereits 83,5% versteuern – ein Steuerdschungel mit versteckten Chancen.

Die Steuerfreiheit im Alter ist ein Mythos. Während viele die Rente als steuerfreies Einkommen betrachten, greift der Fiskus längst zu.

Besonders brisant: Der steuerfreie Anteil schmilzt kontinuierlich. Laut „Merkur“ unterlagen 2024 bereits 83 Prozent der gesetzlichen Rente der Besteuerung. Ab 2058 soll die Rente vollständig steuerpflichtig werden.

Freibeträge: Alles eine Frage des Timings

Wer den Renteneintritt plant, sollte die Steuerfreibeträge im Blick behalten. Diese werden im Jahr des Renteneintritts fixiert und bleiben dann lebenslang konstant.

Für 2025 gilt: 16,5 Prozent der Rente bleiben steuerfrei, wie „Merkur“ berichtet. Alleinstehende mit Rentenbeginn 2024 durften noch 16.243 Euro Jahresbruttorente steuerfrei beziehen, Ehepaare den doppelten Betrag.

Steuerpflicht: Ab wann wird’s ernst?

Der Grundfreibetrag entscheidet, ob überhaupt eine Steuererklärung fällig wird. Er liegt 2025 bei 12.096 Euro für Singles und 24.192 Euro für Verheiratete, so die Angaben im „Merkur“.

Erst wenn die Gesamteinkünfte diese Schwelle überschreiten, wird eine Steuererklärung Pflicht. Dabei gilt der progressive Steuersatz zwischen 14 und 45 Prozent – letzterer greift ab einem Jahreseinkommen von 260.000 Euro.

Business Punk Check

Die schleichende Rentenbesteuerung ist ein politisches Langzeitprojekt, das kaum jemand auf dem Radar hat. Während Politiker von Altersvorsorge faseln, wird die Steuerschraube kontinuierlich angezogen. Besonders bitter: Wer heute einzahlt, kann die Beiträge nur teilweise absetzen, muss später aber deutlich mehr versteuern.

Smarte Ruheständler diversifizieren daher ihre Einkommensquellen und nutzen steueroptimierte Modelle. Die Ehrenamtspauschale von 3.000 Euro für pädagogische Tätigkeiten bietet etwa ein steuerfreies Zusatzeinkommen. Der Staat gibt mit einer Hand und nimmt mit der anderen – wer das durchschaut, kann gegensteuern.

Häufig gestellte Fragen

• Lohnt sich ein vorgezogener Renteneintritt steuerlich?
  Wer früher in Rente geht, sichert sich einen höheren steuerfreien Anteil. Allerdings müssen Rentenabschläge gegengerechnet werden. Für die meisten überwiegen die Nachteile der Abschläge die steuerlichen Vorteile.
• Wie können Rentner ihre Steuerlast legal minimieren?
  Steuerlich absetzbare Kosten wie Gesundheitsausgaben bündeln, Ehrenamtspauschalen nutzen und den Altersentlastungsbetrag ausschöpfen. Auch die Verteilung von Kapitalerträgen auf mehrere Jahre kann die Progression brechen.
• Welche Auswirkungen hat die Rentenbesteuerung auf Selbstständige?
  Selbstständige mit Rürup-Rente unterliegen dem gleichen Besteuerungssystem wie gesetzlich Versicherte. Allerdings können sie durch flexible Geschäftsmodelle im Alter ihre Einkommensstruktur besser steuern.
• Wie wirkt sich die zunehmende Rentenbesteuerung auf den Mittelstand aus?
  Mittelständische Unternehmer müssen ihre Altersvorsorge neu kalkulieren. Die steigende Steuerbelastung im Alter erfordert höhere Rücklagen oder alternative Einkommensquellen wie Firmenbeteiligungen.

Quellen: „Merkur“